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一、臨柜業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

二、防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)要求

1、重結(jié)果，更重過(guò)程；

2、重評(píng)價(jià)，更重建設(shè)；

3、重問(wèn)責(zé)，又重免責(zé)；

4、重違規(guī)處理，更重系統(tǒng)改進(jìn)；

5、重外部監(jiān)管，更重自我評(píng)價(jià)；

6、重自我對(duì)比，又重水平對(duì)比。

三、內(nèi)控制度執(zhí)行方面

（一）柜員、機(jī)構(gòu)權(quán)限設(shè)置不合理，柜員卡管理不嚴(yán)

案例——業(yè)務(wù)主管挪用資金案

（二）存在不相容崗位之間混崗操作的情況

案例——偽造客戶印鑒，詐騙企業(yè)資金

（三）授權(quán)環(huán)節(jié)操作不規(guī)范

（四）大額支付核查不到位

三、內(nèi)部賬戶管理方面

（一）內(nèi)部賬戶核算內(nèi)容不準(zhǔn)確，隨意掛賬

四、外部賬戶管理方面

（一）外部詐騙案較多，呈專業(yè)化、組織化趨勢(shì)

五、驗(yàn)印系統(tǒng)管理方面

（一）系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置及使用不合理

六、現(xiàn)金憑證重要物品管理

（一）金庫(kù)管理不規(guī)范

（二）查庫(kù)制度執(zhí)行不規(guī)范

（三）上門(mén)收款業(yè)務(wù)操作不規(guī)范

（四）自助設(shè)備管理不規(guī)范

（五）重要空白憑證管理不規(guī)范

（六）會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)印章管理不規(guī)范

七、零售業(yè)務(wù)操作

（一）零售掛失業(yè)務(wù)操作不合規(guī)

（二）存取款業(yè)務(wù)違反操作流程

（三）代發(fā)工資業(yè)務(wù)操作不合規(guī)

八、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督及銀企對(duì)賬

（一）銀企對(duì)賬成功率不高

（二）銀企對(duì)賬工作流程不規(guī)范

九、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)監(jiān)控錄像

（一）監(jiān)控錄像未保證監(jiān)控重要會(huì)計(jì)操作環(huán)節(jié)

（二）會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)監(jiān)控錄像的檢查頻度和覆蓋面不符合要求

（三）檢查方法無(wú)要領(lǐng)

十、銀行卡業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

1、外部欺詐合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

2、中介機(jī)構(gòu)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

3、內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

柜面業(yè)務(wù)

會(huì)計(jì)條線

案例：支行行長(zhǎng)貪污挪用公款

案例：銀行職員盜竊金庫(kù)